永續營運架構與制度

董事會

華碩董事會重視高效率、透明度以及專業性,以強化公司治理。董事會在考量營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導、決策等執行業務的專業能力,2016年7月股東會依董事會選舉辦法選出第11屆董事會成員,由13位董事擔任,皆為男性。董事長施崇棠先生未兼任公司總經理之職務。

為了提升董事會多元化,提升治理透明度及避免決策盲點,第11屆選出的13位董事中,包括3位獨立董事,藉由傑出業界專業知識,導入外部利害關係人觀點,提升經營品質。
董事會成員之姓名、學經歷及兼任其他公司職務情形及修課內容,請參考年報

董事會職責

在董事長施崇棠的領導下,董事會成員皆以審慎的態度,善盡指導與監督之責,並落實法規遵循、財務透明、即時揭露重要訊息,為股東創造最高利益。為提升董事會成員之專業知能及法律素養,每年邀請外部講師授課,為董事會成員安排集體進修。

董事會利益迴避制度

董事會成員皆秉持高度自律之精神,避免利益衝突,並明訂於「華碩董事會議事規範」。
董事或經理人為自己或他人從事屬於公司營業範圍內之行為時,應依據法令之要求事先需取得股東會核准。

審計委員會

為提升董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程、財務控制上的品質和誠信度,華碩於2016年7月設置「審計委員會」取代監察人職務,審計委員會成員全體由獨立董事擔任,共3位。

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策、董事及經理人之報酬,確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。

以上詳細資訊可參閱投資人關係網站之公司治理/委員會連結。

永續發展辦公室

華碩認為永續競爭力必須和經營核心及業務相結合,因此於2009年成立企業永續發展辦公室(Corporate Sustainability Office,CSO),隸屬董事長管轄之常設單位,設有永續長一職。
企業永續發展辦公室成員皆為專職員工,分析全球永續發展趨勢所帶來的風險與機會,結合營運核心、產品創新與業務成長等在治理、環境與社會上的發展,訂立策略性永續方向,職掌包括產品綠色品質、企業永續績效、供應鏈社會責任管理、員工關懷及社會參與等五大面向,涵蓋治理、環境及社會等永續議題。

稽核制度

華碩稽核室之職掌,在於協助董事會與高階管理階層進行獨立、客觀地評估華碩集團的內部控制制度之完備性、有效性及落實性,並適時提供改善建議,以合理的確保內部控制制度能持續有效實施;同時依董事會與高階管理階層之委任,提供相關調查、評估或諮詢服務,以協助董事會及高階管理階層履行其公司治理的責任。
稽核室隸屬董事會,設稽核長一人總管內部稽核業務,督導稽核室辦理內部稽核工作,稽核長之任命與免職需經董事會同意。另有數位專任稽核人員,負責執行集團內定期、不定期之稽核與專案查核等事務。執行業務範圍包括:

  • 母公司年度查核:每年度依風險評估及主管機關之規定擬定稽核計畫,經董事會核准後實施。各項查核構面包含且不限於營運稽核及法令遵循性稽核。
  • 專案查核:依董事會與高階管理階層之營運與管理需求,執行不定期之專案性查核作業。
  • 內部控制自行評估作業:每年度依法在公司內統籌「內部控制自行評估」作業,由各部門執行者定期針對各作業控制項目的合理性、落實度及有效性進行檢視:經稽核室覆核後,將評估結果回饋給董事會。
  • 子公司查核:根據年度查核計畫或董事會專案要求,針對集團內子公司進行定期與不定期稽核作業,評估與確認其營運目標達成性、財報可信度以及內部控制妥適性,以協助集團合理地確保子公司提升營運績效、法令遵循及作業效率。
  • 專案諮詢服務:提供營運流程效率改善之建議與內部控制制度設計之諮詢服務,以協助提升營運效率與效能。

針對以上工作內容,稽核室所提出之內部稽核報告及工作底稿,應包括:對內部控制制度各項規定與業務流程進行評估,以判斷現行規定、控制程序是否適當;管理單位與營業單位是否確實執行內部控制及效益是否合理等;並由稽核室適時提出改善建議。

稽核人員執行任務時應秉持超然獨立性,以客觀公正之立場,求真求實之精神,謙、誠、勤、敏、勇之態度,執行其職務。確保內部控制制度得以持續有效實施,並協助管理階層履行其責任。

詳細資訊可參閱投資人關係網站之公司治理/內部稽核。