治理架構與制度

企業永續經營的基礎建構在健全的治理制度,本於公司的核心價值-華碩五德”謙誠勤敏勇”,將企業治理落實於公司營運制度,落實企業社會責任,維護各利害關係人在環境及社會的相關權益。

公司治理制度

為持續強化公司治理,參照「上市上櫃公司治理實務守則」及OECD 公司治理原則,訂定「華碩電腦股份有限公司公司治理實務守則」。除應遵守法令及章程之規定,亦涵蓋保障股東權益、強化董事會職能、發揮監察人功能、尊重利害關係人權益、提昇資訊透明度等原則。

董事會

華碩董事會重視高效率、透明度、多元化以及專業性,以強化公司治理。董事會考量營運判斷、會計及財務分析、經營管理、危機處理、產業知識、國際市場觀、領導、決策等執行業務的專業能力,以及避免決策盲點,2019年6月股東會依「董事會選舉辦法」選出第12屆董事會成員,由13位董事擔任,其中有3位獨立董事,期望藉由傑出業界專業知識,導入外部利害關係人觀點,提升經營品質。董事會成員皆為男性。董事長施崇棠先生未兼任公司總經理之職務。

董事會職責

在董事長施崇棠的領導下,董事會成員皆以審慎的態度,善盡指導與監督之責,並落實法規遵循、財務透明、即時揭露重要訊息,為股東創造最高利益。為提升董事會成員之專業知能及法律素養,每年邀請外部講師授課,為董事會成員安排集體進修。

董事會利益迴避制度

董事會成員皆秉持高度自律之精神,避免利益衝突,並明訂於「華碩董事會議事規範」。董事或經理人為自己或他人從事屬於公司營業範圍內之行為時,應依據法令之要求事先需取得股東會核准。華碩依公司治理評鑑規範制定董事會平均出席率需達80%。華碩2019年董事會共召集7次,董事平均出席率96.70%。

此外,預計於2020年制定董事會績效評估辦法,涵蓋董事會整體運作情形,亦針對個別董事進行自評,強化監督公司的經營決策,落實公司治理。

董事會成員之姓名、學經歷及兼任其他公司職務情形及修課內容,請參考年報

審計委員會

為提升董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程、財務控制上的品質和誠信度,華碩於2016年7月設置「審計委員會」取代監察人職務,3位審計委員會成員由獨立董事擔任。審計委員會下設有風險管理平台,除了由獨立董事帶入外部利害關係人關注的議題進行風險評估外,定期召開跨部門風險管理會議,研擬跨部門重大風險關聯性議題之處理方式。審計委員會依據風險報告重大性決定是否向董事會作呈報。

2019年審計委員會共召集4次,委員平均出席率100%。

薪酬委員會

薪酬委員會旨在協助董事會執行與評估公司整體薪酬與福利政策、董事及經理人之報酬,確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。

2019年薪酬委員會共召開3次,委員平均出席率100%。

以上詳細資訊可參閱投資人關係網站之公司治理/委員會連結。

稽核制度

華碩稽核室之職掌,在於協助董事會與高階管理階層進行獨立、客觀地評估華碩集團的內部控制制度之完備性、有效性及落實性,並適時提供改善建議,以合理的確保內部控制制度能持續有效實施;同時依董事會與高階管理階層之委任,提供相關調查、評估或諮詢服務,以協助董事會及高階管理階層履行其公司治理的責任。
華碩董事會下設有稽核室,設稽核長一人,建立完整的稽核與通報制度。稽核室總管內部稽核業務,督導稽核室辦理內部稽核工作,讓董事會與高階管理階層能進行獨立、客觀地評估華碩集團的內部控制制度之完備性、有效性及落實性,履行其公司治理的責任。

稽核長之任命與免職需經董事會同意,另有數位專任稽核人員,負責執行集團內定期、不定期之稽核與專案查核等事務。執行業務範圍包括:

  • 母公司年度查核:每年度依風險評估及主管機關之規定擬定稽核計畫,經董事會核准後實施。各項查核構面包含且不限於營運稽核及法令遵循性稽核。
  • 專案查核:依董事會與高階管理階層之營運與管理需求,執行不定期之專案性查核作業。
  • 內部控制自行評估作業:每年度依法在公司內統籌「內部控制自行評估」作業,由各部門執行者定期針對各作業控制項目的合理性、落實度及有效性進行檢視:經稽核室覆核後,將評估結果回饋給董事會。
  • 子公司查核:根據年度查核計畫或董事會專案要求,針對集團內子公司進行定期與不定期稽核作業,評估與確認其營運目標達成性、財報可信度以及內部控制妥適性,以協助集團合理地確保子公司提升營運績效、法令遵循及作業效率。
  • 專案諮詢服務:提供營運流程效率改善之建議與內部控制制度設計之諮詢服務,以協助提升營運效率與效能。

針對以上工作內容,稽核室所提出之內部稽核報告及工作底稿,應包括:對內部控制制度各項規定與業務流程進行評估,以判斷現行規定、控制程序是否適當;管理單位與營業單位是否確實執行內部控制及效益是否合理等;並由稽核室適時提出改善建議。

稽核人員執行任務時應秉持超然獨立性,以客觀公正之立場,求真求實之精神,謙、誠、勤、敏、勇之態度,執行其職務。確保內部控制制度得以持續有效實施,並協助管理階層履行其責任。

詳細資訊可參閱投資人關係網站之公司治理/內部稽核。

永續暨綠色品質管理處

「成為世界級的綠色高科技領導群,對人類社會真正做出貢獻」是華碩的經營理念。2009年華碩成立永續發展的專職單位,掌握全球永續發展脈動,分析治理、環境及社會等永續議題,結合營運核心、產品創新與服務,訂立策略性永續方向與專案推動。專職單位設有永續長一職,負責掌握解析全球永續脈動、管理永續政策目標和具體行動,每年定期至董事會報告,包含政策目標、永續重點計畫與績效成果提交至董事會核示。

GreenASUS and SERASUS管理委員會

為了在企業內部跨單位橫向協調具高度影響性的產品、供應鏈和組織營運等關鍵議題,成立「GreenASUS and SERASUS管理委員會」,由執行長授權永續長作為管理代表,每2個月舉行一次會議。委員會成員來自事業營運單位、採購、客服、行政等部門,跨單位進行橫向的溝通與協調,使資源有效配置,讓全體華碩人員都能在一致的永續方向努力,確實將永續與營運核心結合成為企業競爭力的一環。

稅務政策

  • 所有營運皆依據相關稅務法律與規定辦理
  • 財務報告資訊透明,稅務揭露已遵循相關規定與準則要求處理
  • 支持政府鼓勵企業創新及促進經濟成長的稅務政策
  • 不進行只為避稅目的的交易
  • 公司的重要決策皆考量租稅的影響
  • 面對所處營運環境稅務法令改變時,運用管理機制及時進行稅務風險評估
  • 透過持續的人才培養,強化稅務專業能力

智慧財產權管理

公司致力於創新研發,智慧財產權是研發關鍵成果之一,每年於全球申請專利數量穩定發展,截至2019年底在世界各國已取得4,092件專利。2019年我們在全球取得373件專利,較前一年成長18%。2019年我們在台灣取得151件專利,排行11;在其他亞洲地區(日韓陸)共取得101件專利,較前一年成長150%。

2019年我們在歐美地區取得專利件數較2017年成長67%。此外,近期更積極投入高端通訊市場布局,2019年度通訊領域之專利申請量為418件。其中,在歐洲電信標準協會(European Telecommunications Standards Institute, ETSI)宣告的標準必要專利共計135 案。